연말이 다가오면 떠오르는 것 중 하나가 바로 연말정산입니다. 매년 해도 놓치는 부분이 많아서 고민이 많으실 텐데요. 특히 올해는 세법이 개정되었는데요. 그래서 연말정산에 새롭게 적용되는 개정 세법 5가지와 어떻게 하면 환급을 받을 수 있는지 절세 꿀팁까지 알려드리겠습니다.
2023년 연말정산 개정세법으로 달라지는 5가지
먼저, 올해부터 적용되는 연말정산 개정세법에 대해 알아봅시다. 이번 연말정산부터 적용되는 개정 세법으로 인하여 다섯 가지가 달라지게 됩니다.
1. 기부금 세액 공제
- 고향사랑 기부금 제도
올해부터 새로 시작된 '고향사랑 기부금 제도'로 거주지역 외의 고향이나 다른 지방 자치 단체에 기부를 하면 10만 원까지 100% 세액 공제를 받을 수 있습니다. 또한, 30%의 답례품까지 받을 수 있는데요. 기부금액인 10만 원을 내면, 실제로는 13만 원의 이익을 볼 수 있는데요. 기부금액이 10만 원을 초과하면, 500만 원 한도 내에서 15% 세액 공제도 가능합니다. 따라서 세금을 많이 내는 분들에게는 많은 기부를 하는 것이 이익이 될 수 있습니다. - 노동조합 조합비
노동 조합 조합비에 대해서도 세액 공제 혜택이 있습니다. 1월부터 9월까지 납부한 조합비는 전액 세액 공제가 가능하고, 10월부터 12월까지 납부한 금액 중 15%, 그리고 1천만 원을 초과하는 금액은 30%까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.
2. 신용 카드 등 소득 공제
- 현행 적용
신용 카드, 체크카드, 현금 영수증 등을 사용하면 소득 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 기본적으로 신용 카드는 15%, 현금 영수증이나 체크카드는 30%, 문화비 사용 시 30%, 전통 시장이나 대중교통 사용분은 40%의 소득 공제율이 적용됩니다. - 개정 적용
올해부터는 년 급여가 7천만 원 이하인 경우, 7월 1일 이후에 영화관에서 사용한 금액이 문화비로 분류되어 소득 공제가 가능해집니다. 또한, 대중교통 사용금액에 대한 소득 공제율이 기존 40%에서 80%로 상향되었습니다. 그리고 공제 한도도 기본 공제 한도에 추가로 급여에 따라 최대 300만 원, 200만 원까지 더 공제될 수 있게 변경되었습니다.
두 달 남은 2023년, 연말정산 필승 전략은?
[이데일리 김인경 기자] ‘13월의 월급’으로 불리는 연말정산을 준비해야 하는 시기가 다가왔다. 연말을 어떻게 마무리하느냐에 따라 2023년 연말정산에서 13월의 월급을 받을지,
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3. 연금계좌 세액 공제 한도 상향
- 2023년부터 연금계좌 세액 공제 한도는 600만 원, 퇴직연금 포함시 900만 원으로 상향되었습니다. 예컨대, 연금저축계좌에 400만 원, 퇴직연금계좌에 500만 원을 납입하면 123만 원을 세액공제받을 수 있습니다.
- 수능 응시료 세액 공제는 수능 응시료를 교육비에 포함시켜 세액 공제를 받는 제도입니다. 2023년부터 수능 응시료와 대학입학전형료도 교육비에 포함되어 세액공제가 가능합니다.
- 월세 세액공제는 무주택 월세 임차인의 주거비 부담을 완화하는 제도로, 월세 금액의 일정 비율을 세금에서 공제합니다. 이를 통해 세금 부담을 감소시킬 수 있습니다.
4. 중소기업 취업자 소득세 감면 한도 상향
: 감면 한도가 연간 150만 원에서 200만 원으로 상향되었습니다.
5. 과세 표준 구간 조정
세율 적용 구간인 과세 표준 구간이 조정되어 소득세 부담이 줄어들 수 있습니다. 기존에 연소득 1,200만 원 이하였던 6%의 세율 구간이 1,400만 원 이하로 확대되었습니다. 또한, 15%의 세율 구간은 4,600만 원에서 5천만 원 이하로 증가하였고, 24%의 세율 구간은 5천만 원을 초과하는 소득에만 적용됩니다. 이러한 과세 표준 구간의 조정으로 인해 소득세 부담이 줄어들 수 있습니다.
연말정산 미리 알아보기
국세청의 연말정산 미리보기 서비스는 한 해 동안의 지출과 저축 상황을 미리 확인하고, 남은 2개월간 어떻게 하면 세금을 최대한 절약하고 연말정산에서 환급받을 수 있는지를 알려주는 서비스입니다.
예를 들면, 9월까지의 신용 카드, 체크 카드, 현금 영수증 사용 내역을 통해 10월부터 12월까지 어떤 방법으로 지출하면 소득 공제를 최대한 받을 수 있는지를 미리 계산해 볼 수 있습니다.
특히 맞벌이 부부인 경우, 부양 가족 공제나 교육비, 기부금, 신용카드 사용 등을 어느 쪽이 공제받는 것이 더 유리한지도 알아볼 수 있습니다. 이 서비스를 통해 세금 절약 방안을 미리 파악하고 준비할 수 있습니다.
연말정산 절세 꿀팁
마지막으로, 연말정산 절세 팁에 대해 알아보겠습니다. 연말정산 미리보기에서 신용 카드, 기부금, 연금 저축 보험료 등의 공제 항목을 분석해서 2개월 동안 추가로 사용하거나 납입하면 얼마나 더 공제받을 수 있는지 팁을 얻을 수 있습니다.
물론, 연말정산에서 더 납부해야 될 수도 있는 세액도 알 수 있어서 연말정산에서 뱉어내는 일이 생기지 않도록 남은 2개월 동안 연금 저축 가입이나 지출 조정 등으로 절세하는 방법도 알아볼 수 있습니다.
이렇게 연말정산 준비와 절세 꿀팁에 대해 알아봤습니다. 홈택스나 손택스 연말정산 미리 보기 서비스를 이용하여 남은 2개월 동안 최대한 많이 환급받을 수 있도록 계획해 보시길 바랍니다. 다음에는 또 다른 유용한 팁으로 찾아뵙겠습니다. 감사합니다.